Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO) στην Κολωνία της Γερμανίας αποκάλυψε νέα στοιχεία στο πλαίσιο της μεγάλης διασυνοριακής έρευνας με την κωδική ονομασία «Huracán», η οποία αφορά εκτεταμένη απάτη στον Φόρο Προστιθέμενης Αξίας (ΦΠΑ). Οι εξελίξεις οδήγησαν στη σύλληψη δύο υπόπτων στη Γερμανία και στις Κάτω Χώρες, καθώς και στη διενέργεια ερευνών και κατασχέσεων σε Γερμανία, Πολωνία και Κάτω Χώρες.
Οι ύποπτοι φέρονται να είχαν αγοράσει οχήματα από τους βασικούς δράστες της εγκληματικής οργάνωσης, οι οποίοι είχαν ήδη καταδικαστεί τον Οκτώβριο του 2024, και στη συνέχεια να τα μεταπωλούσαν σε εμπόρους αυτοκινήτων εντός και εκτός Γερμανίας, κυρίως στις Κάτω Χώρες και την Πορτογαλία, παρουσιάζοντάς τα ως «οχήματα περιθωρίου κέρδους» (margin cars).
Με τη μέθοδο αυτή, οι έμποροι μπορούσαν να καταβάλουν ΦΠΑ μόνο επί του περιθωρίου κέρδους τους – δηλαδή επί της διαφοράς μεταξύ της τιμής αγοράς και της τιμής μεταπώλησης – αντί επί της καθαρής αξίας του οχήματος. Σύμφωνα με την EPPO, η πρακτική αυτή χρησιμοποιήθηκε καταχρηστικά και οδήγησε σε φοροδιαφυγή στη χώρα όπου πραγματοποιούνταν η τελική πώληση των οχημάτων, προκαλώντας ζημία άνω των 3,2 εκατ. ευρώ από μη αποδοθέντα έσοδα ΦΠΑ.
Οι επιχειρήσεις
Κατά τη διάρκεια των συντονισμένων επιχειρήσεων:
- πραγματοποιήθηκαν έρευνες σε κατοικίες και επαγγελματικούς χώρους στη Γερμανία, την Πολωνία και τις Κάτω Χώρες,
- συνελήφθησαν δύο ύποπτοι,
- κατασχέθηκαν ηλεκτρονικά δεδομένα και έγγραφα,
- δεσμεύθηκαν ή κατασχέθηκαν πολυτελή αυτοκίνητα, κοσμήματα, ρολόγια, μετρητά, όπλα και ακίνητα συνολικής αξίας άνω των 2,5 εκατ. ευρώ.
Η έρευνα «Huracán»
Η υπόθεση αποτελεί νέο κεφάλαιο της έρευνας «Huracán», μιας από τις μεγαλύτερες έρευνες της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας για διασυνοριακή απάτη στον ΦΠΑ στον τομέα του εμπορίου μεταχειρισμένων αυτοκινήτων.
Σύμφωνα με την EPPO, μεταξύ 2017 και Ιουνίου 2023 το εγκληματικό δίκτυο προκάλεσε συνολικές απώλειες περίπου 300 εκατ. ευρώ από μη καταβληθέντα έσοδα ΦΠΑ. Μέχρι σήμερα έχουν ανακτηθεί περίπου 15 εκατ. ευρώ, ενώ οι έρευνες συνεχίζονται για τον εντοπισμό πρόσθετων συνεργών και περιουσιακών στοιχείων.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία επισημαίνει ότι η διασυνοριακή απάτη στον ΦΠΑ αποτελεί μία από τις σοβαρότερες μορφές οικονομικού εγκλήματος κατά των οικονομικών συμφερόντων της Ευρωπαϊκής Ένωσης, καθώς εκμεταλλεύεται τις συναλλαγές μεταξύ κρατών-μελών για την απόκρυψη της πραγματικής φορολογικής υποχρέωσης.
